Lasten
Het grootste deel van de lasten binnen het programma Sport (75%) wordt besteed aan het exploiteren en onderhouden van de gemeentelijke sportvoorzieningen (zwembaden, sporthallen en sportvelden).

Baten
Bijna een kwart van de inkomsten komt uit kaartverkoop, verhuur aan sportverenigingen en zwemles (€ 13,4 mln.). Het overgrote deel van de dekking (€ 44,3 mln. is afkomstig van de algemene middelen of gemeente brede reserves (76 %).

Resultaat
Dit programma heeft in 2019 een voordelig resultaat van € 1,2 mln. Dit resultaat is samengesteld uit diverse voor- en nadelen. De belangrijkste zijn: voordeel combifunctionarissen € 0,3 mln. en onderbesteding op sportverenigingsondersteuning € 0,15 mln.

Afwijkingen ten opzichte van 2018
De uitkomsten in 2019 zijn in vergelijking met 2018 zowel voor de lasten als de baten met circa € 4 mln. gestegen. Dit komt door de nieuwe specifieke uitkering stimulering sport (SPUK). De lagere onttrekking (€ 0,2 mln.) aan de reserves in 2019 ten opzichte van het voorgaande jaar heeft te maken met minder uitgaven uit het olympisch fonds.

Toelichting op lasten en baten

Het doel van sport- en activeringsbeleid is het stimuleren van sportdeelname, ondersteunen van verenigingen, bevorderen van topsport en organiseren van topsportevenementen. Hiervoor heeft de gemeente een aantal subsidieregelingen.

In 2019 is in totaal € 11 mln. aan subsidies uitgegeven. Voor de subsidieregeling Brede Impuls combinatiefuncties is € 5 mln. en de subsidieregeling Investeringssubsidie Accommodaties Sportverenigingen (IAS) € 1,6 mln. uitgegeven. Daarnaast zijn er andere subsidieregelingen, zoals het Haags Sportinitiatief en de Verenigingsondersteuning. Het restant (€ 2 mln.) betreft apparaatslasten.

Toelichting op financiële resultaten               €   1,3 mln. V/I

Sportbeleid en activering                     € 1,3 mln. V/I

Er is een incidenteel voordeel van € 0,9 mln. vanwege onderbesteding van subsidies. Hiervan heeft ruim
€ 0,3 mln. betrekking op de combinatiefunctionarissen. De onderbesteding  komt doordat de uitvoering van de inzet van de functionarissen vertraging heeft opgelopen door latere start van de regeling. Daarnaast is sprake van een onderbesteding van € 0,15 mln. op sportverenigingsondersteuning (verengingen vragen minder ondersteuning aan), € 0,1 mln. op sportstimulering, € 0,1 mln. op gymzalen,  € 0,1 mln. op wijksportplannen en € 0,1 mln. op diversen.

Verder is er een vrijval van subsidies van € 0,4 mln., wat betrekking heeft op zowel 2017 als 2018. Dit levert incidenteel voordeel op. Dit heeft voornamelijk betrekking op Stichting Werkgever Sportclubs Den Haag.

Toelichting op lasten en baten
Deze activiteit betreft het beheren en ontwikkelen van binnen- en buitensportvoorzieningen zoals zwembaden, sporthallen en buitensportvoorzieningen en skate- en urban sportvoorzieningen in de RAC hallen. Voor de exploitatie van zwembaden, sporthallen en sportvelden is een bedrag beschikbaar van ongeveer € 24 mln. De overige lasten zijn vastgoed en apparaatslasten (beide circa € 10 mln.).

Toelichting op financiële resultaten                  €   0,1 mln. N/I

Sport- en spelaccommodaties                      € 0,2 mln. V/S

Er is € 1,5 mln. minder uitgegeven aan onderhoud van sportaccommodaties. Dit voordeel op onderhoud wordt verrekend met de Reserve Onderhoud Sport conform de verordening financieel beheer die bij resultaatbestemming zal worden voorgelegd aan de gemeenteraad. Daarnaast is er per saldo voor € 1,1 mln. meer uitgegeven aan de inhuur van personeel voor zwembaden, sporthallen en sportcampus en € 0,4 mln. voor de extra inzet die is gepleegd op het verbeteren van de dienstverlening van het centraal roosterbureau. Deze extra inhuur bleek nodig vanwege een hoger dan verwacht ziekteverzuim. Bovendien bleken de kosten van de externe inhuur vanwege de schaarste in de markt hoger dan verwacht. Het restant onderschrijding bedraagt € 0,2 mln. voor overige goederen en diensten.

CVDH/Vastgoed                         € 0,3 mln. N/I

Toelichting reserve Olympisch Fonds
Uit de reserve Olympisch Fonds is een bedrag van € 0,7 mln. ter financiering van internationale topsportevenementen onttrokken. De bestedingen in 2019 hebben met name betrekking op World Tour beachvolleybal, Binck Bank Tours en Special Olympics regionaal.

Toelichting investeringen
In 2019 is een bedrag van € 3,1 mln. uitgegeven voor de aanleg van diverse voet-, korfbal- en hockeyvelden. Het restant is vertraagd door een locatieonderzoek.
Doorgeschoven naar 2020: € 0,5 mln. voor ‘let’s stick together’ en € 0,5 mln. voor de veiligheid zuiderpark.