Toelichting op de balans

Europese overheidslichamen (€ 11,4 mln.)
Deze balanspost bestaat o.a. uit de volgende zaken:
Voorgefinancierde lasten “Trajecten naar Werk” € 11,2 mln.
Voorgefinancierde lasten “ESF Sociale Innovatie en Transnationale Samenwerking (SITS)” €0,2 mln.

De balanspost “Trajecten naar werk” is per saldo toegenomen met €2,4 mln. Dit komt omdat er een voorfinanciering heeft plaatsgevonden.

In 2019 is het ESF-SITS project afgelopen. De totale kosten van project bedroeg € 0,3mln. De kosten worden o.a. voor 50% gedekt vanuit Europa en middels cofinanciering.

Rijk (€ 1,0 mln.)
De grootste posten in deze rubriek is de nog te vorderen post op het Rijk betreffende
het Amif traject: voorfinanciering van de gemaakte begeleidingskosten voor Statushouders (€ 0,4 mln.) en de voorfinanciering Subsidieregeling Sanering Verkeerslawaai (€ 0,4mln.).

Overige Nederlandse overheidslichamen (€ 49,7 mln.)
Het saldo wordt voor € 49 mln. vrijwel volledig veroorzaakt door (nog te) ontvangen voorschotbedragen met betrekking tot subsidies van Metropoolregio Rotterdam Den-Haag (MRDH) voor verkeersprojecten van programma Verkeer (met name Rotterdamse Baan). Hiervoor zijn vaste betaalmomenten afgesproken. Aangezien er in 2019 een relatief groot bedrag is uitbetaald is het nog te verrekenen saldo sterk gedaald.

Overlopende activa (€169,6 mln.)
De balanspost overlopende activa bestaat uit een grote verscheidenheid aan vooruitbetaalde kosten en/of nog te ontvangen gelden. Het saldo per ultimo 2019 van de post Overlopende activa wordt met name veroorzaakt door de volgende post:

Transitorische rente obligaties BNG en uitgegeven leningen u/g (€84,7 mln.)
De nog te ontvangen rente over de verstrekte leningen aan derden over 2019 komt uit op € 3,8 mln. en de nog te ontvangen rente over 2006 tot en met 2019 van € 80,7 mln. met betrekking tot de rentedragende obligaties en de zero-coupon obligaties.

Facturen in omloop (€17,6 mln.)
Om in de jaarrekening een zo volledig mogelijk beeld te geven van de lasten dient het saldo op de FIO zo laag mogelijk te zijn. Wanneer de facturen niet volgens het reguliere crediteurenproces kunnen worden afgewikkeld worden de lasten zoveel mogelijk voorgeboekt, zodat deze in het juiste jaar worden verantwoord.

Schakel Station HS (€ 8,2 mln.)
Het saldo van € 8,2 mln is een saldo van meerdere jaren. Nog niet alle baten zijn gerealiseerd waardoor het niet verrekende deel aan programmalasten voorlopig op de balans wordt gezet tot de resterende baten en extra dekking gerealiseerd wordt.

HEID VVE Fonds (€ 5,7 mln.)
Er is aan stichting HEID een subsidie verstrekt. Op basis van verstrekte leningen wordt
het voorschot als realisatie geboekt. Voor het VVE fonds vindt dit vanaf 2018 plaats.

Het restant (€ 53,4 mln.) bestaat uit diverse voorschotten of nog te ontvangen gelden, waarvan de grootste posten zijn:

Vooruitbetaalde facturen m.b.t. automatisering, en risicomanagement   € 10,0 mln.
Nog op te leggen belastingen -/- verminderingen            € 5,2 mln.
Revolverende Fondsen                     € 3,6 mln.
Landschapspark Madestein                  € 2,0 mln.
Eigen Bijdragen CAK                     € 1,2 mln.
Op te leggen bouwleges                     € 6,4 mln.
Te verrekenen bijdrage Binck Zuid B.V               € 2,6 mln.
Te verrekenen bijdrage VolkerWessels Vastgoed             € 2,3 mln.
Grondtransactie Vroondaal                  € 5,5 mln.
Vooruitbetaalde huren, kosten aanhuur en servicekosten 2020      € 4,0 mln.
Vooruitbetaalde bedragen Gemeentelijke Peuter Toeslag (GPT)       € 1,0 mln.